ESMA ha publicado el informe final de su Acción Común de Supervisión sobre las funciones de cumplimiento normativo y auditoría interna de las gestoras de UCITS y FIAs.
Aunque la revisión concluye que la mayoría de las entidades cumplen los requisitos esenciales de los marcos UCITS y AIFMD, el supervisor identifica áreas de mejora relacionadas con la documentación y conservación de registros, la suficiencia de recursos y la independencia de las funciones de control, , la supervisión de las actividades externalizadas, la evaluación de riesgos de cumplimiento y la integración efectiva de las funciones de control en los procesos de toma de decisiones de las gestoras, entre otras.
Asimismo, el informe identifica ejemplos de buenas y malas prácticas y anima a las autoridades nacionales a realizar un seguimiento de los incumplimientos y vulnerabilidades identificados, con el fin de comprender mejor sus causas y garantizar la adopción oportuna de medidas correctoras eficaces.
Para más detalle, puede acceder a la comunicación completa a través del enlace directo al área privada de nuestro gestor documental. [1]
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